如果你是某公司的财务经理，请你根据公司的业务特点，设计记账凭证传递的程序。
(1)财务部门收到原始凭证后，按其内容和会计人员的分工，交有关会计编制记账凭证。(2)制证后，立即交负责凭证审核的会计人员 审核。(3)审核无误的收、付款凭证立即转出纳收、付 款，并编号和登记现金、银行存款日记账。(4)审核无误的转账凭证立即退还制证会计人员 进行编号，并登记其所经管的账簿。（5）出纳过账后的收付款凭证转原制证会计人员登记明细账（6）记账凭证由制证会计人员传给其他有关会计人员过明细账。(7)采用汇总记账凭证核算形式和科目汇总表核 算形式的企业，月末将全部凭证集中到负责 凭证汇总的会计人员，以编制汇总记账凭证 或科目汇总表，并据以登记总账。(8)次月初，全部凭证交负责装订凭证的会计人 员装订成册，暂存财务档案室保管。
