A公司外购设备以扩大生产规模。请对该公司设备采购、验收、付款程序进行设计。
(1)固定资产购入、验收到付款时的业务流程：①由供货单位将设备购买发票和运输提货单函寄设备部门；②设备部门根据有关设备购买通知单和合同，编制设备入库单一式三联；③分别通知运输部门提货和设备仓库准备接货；④厂内运输部门到车站提取设备后编制到货清单，并交设备部门验收设备，设备部门验收后登记设备库存账，并通知财会部门付款；⑤最后由会计部门核对合同副本和设备购买通知单，经确认无误后办理货款结算，并登记有关总账和明细账。(2)采购、验收、付款业务流程控制要点：①提货、验收、付款分管；②设备验收、付款均要核对有关合同和有关凭证；③定期进行账账、账实核对。
