某公司计划年度预计应付账款周转周期为30天,存货周转周期为90天,应收账款周转周期为60天,年度现金需求总额为780万元,求现金周转期、现金周转率和最佳现金持有量。
现金周转期=90+60-30=120(天)
现金周转率=360÷120=3(次)
最佳现金持有量=780万元÷3次=260(万元)
某公司计划年度预计应付账款周转周期为30天,存货周转周期为90天,应收账款周转周期为60天,年度现金需求总额为780万元,求现金周转期、现金周转率和最佳现金持有量。
现金周转期=90+60-30=120(天)
现金周转率=360÷120=3(次)
最佳现金持有量=780万元÷3次=260(万元)
