某基金公司目前基金资产账面价值为20000万元，负债账面价值为5000万元，基金资产目前的市场价值为30000万元，基金单位数为10000万股，假设公司收取首次认购费，认购费率为基金资产净值的4%，不再收取赎回费。
要求：（1）计算该基金公司基金净资产价值总额；
（2）计算基金单位净值；
（3）计算基金认购价；
（4）计算基金赎回价。
（1）该公司基金净资产价值总额=基金资产市场价值－负债总额=30000－5000=25000（万元）
（2）基金单位净值=25000/10000=2.5（元）
（3）基金认购价=基金单位净值+首次认购费=2.5+2.5×4%=2.6（元）
（4）基金赎回价=基金单位净值－基金赎回费=2.5（元）
P164
