资料：甲公司2019年12月银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下:（假定28日以前的记录圴为正确）。（1）甲公司银行存款日记账的账面记录，日期、摘要、金额如下：29日，开出转账支票#0510，支付购料款28500元；30日，存入购货方转账支票#1110，35500元；30日，开出转账支票#0511，支付运输费1400元；31日，存入购货方转账支票#870，5600元。银行存款日记账期末余额89500元。（2）对账单的记录，日期、摘要、金额如下：30日，转账支票#0510，28500元；31日，代付电费500元；31日，存入转账支票#1110，35500元，31日，存款利息210元；31日，收回托收的货款12000元。银行存款对账单余额97010元。要求：请代甲公司完成银行余额调节表的编制。
银行存款日记账余额89500元加：银行已收、企业未收款12210元减：银行已付，企业未付款500=调节后的余额101210元(50分)；；银行对账单余额97010元加：企业已收、银行未收款5600元减：企业已付、银行未付款1400元=调节后的余额101210元(50分)。
