（论述题）团体财产的保险金额与保险价值如何确定?
团体财产保险的保险金额一般分项确定，它主要分为固定资产与流动资产两大类。(1)固定资产保险金额与保险价值的确定。确定固定资产保险金额一般有以下几种方式：①按账面原值确定。即在建造或购置固定资产时所支出的货币总额，可以保险客户的固定资产明细账卡等为依据。②按重置价值确定，即重新购置或重建某项财产所需支付的全部费用。③按投保时实际价值协商确定。即根据投保时投保标的所具有的实际价值由保险双方协商确定。固定资产的保险价值一般是按出险时的重置价值确定。（2）流动资产保险金额与保险价值的确定。流动资产保险金额的确定方式，包括如下两种：①由被保险人按最近12个月的账面平均余额确定。最近12个月账面平均余额是指从投保月份往前推12个月的流动资产的账面余额的平均数。据此确定流动资产的保险金额，可实现保险金额与物化流动资产价值在时间分布上的相对接近。②由被保险人自行确定。如被保险人可以按最近12个月任意月份的账面余额确定保额；也可以按最近账面余额(即投保月份上月的流动资产账面余额)确定保额。此外，账面财产和代保管财产可以由被保险人自行估价或按重置价值确定保额。流动资产的保险价值一般是按出险时的账面余额确定
