试述对保险人监管的内容。
(1)对保险业组织方面的管理。包括：第一，实施设立许可证。一般来说，经营保险业的申请人，必须符合一定的条件，才能获得主管机关授予的营业执照。如：①法律上必须提供法人登记及保险业章程等文件；②财务上须提供其初始资本、流动资本、保证金等的证明文件及资产负债表等其他财务报表；③技术方面要求申请者提供保费计算基础及费率表等；④经济方面，主管机构从宏观出发，对某一保险业的设立与否常以其对地方或整个国民经济的影响好坏为取舍的标准；⑤人事方面，提供主要负责人的资信和简历，以及必备的高级业务人员的基本状况，包括各类核保员、理赔员、精算师、会计师的人数及其资力。值得注意的是，各国对于保险机构内部从业人员的资格和技术能力都十分的重视，一般都采用一定的标准或资格考试制度对其专业人员加以认证。第二，限制组织形态。保险人的组织形态有很多种，一般常见的有：国有保险公司、股份有限保险公司、相互保险组织、英国的劳合社保险人等。我国《保险法》规定，保险人只能采用两种形式：股份有限公司和国有独资公司，《保险法》规定的保险公司以外的其他性质的保险组织，由法律、行政法规另行规定。第三，解散清算的监管。保险企业作为市场主体的一种，和其他企业一样面临各种经营风险，并可能导致企业的解散。由于保险企业的解散和破产会直接影响被保险人和受益人的利益，乃至影响到经济社会的稳定与发展，所以，政府都给予强行干预。综合各国对保险企业解散的有关规定，主要包括以下内容：①解散事由；②股东或社员大会的解散协议；③与其他保险公司合并；④破产；⑤保险合同全部转让；⑥吊销许可证；⑦解散的命令或裁决。大部分国家都规定经营人寿保险业务的保险公司，除分立、合并外，不得解散。经营人寿保险业务的保险公司被依法撤消或者依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必须转移给其他经营人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由金融监督管理部门指定的保险公司接受。保险公司依法破产，破产财产优先支付其破产费用后，按照下列顺序清偿：①所欠职工工资和劳动保险费用；②赔偿或给付保险金；③所欠税款；④清偿公司除②项以外的其他债务。破产财产不足清偿同一顺序清偿要求的，按照比例分配。(2)对保险业财务方面的管理。第一，规定保险企业开业资金的最低限额。第二，保证金的规定。各国保险法都规定保险业在设立时按照资本的一定比例计算保证金的数额，并缴存于金融监管机构，当保险企业的偿付出现危机时，以保证金为偿付的资金来源。保证金的缴存主要是政府在监管过程中，为了更好的保护被保险人的利益，保证保险企业的偿付能力而规定的。第三，提存各种准备金的规定。一个有偿付能力的保险企业，其资产必须大于负债，而负债项目中，则以各种准备金最为重要。因此，政府规定各种准备金的估价标准是健全保险财务的必要步骤。各国保险法均规定，保险企业应于营业年度届满时，按保险种类，计算应提存的各种法定准备金。第四，保险资金运用的监管。保险资金的运用，既可以使沉淀在保险企业的资产保值和增值，也是壮大保险企业偿付能力的重要方法。各国对保险资金的监管一般包括两方面：一是投资渠道，二是投资规模。(3)对业务方面的管理。第一，对业务范围的监管。①禁止兼业。禁止兼业也称为保障专业，即规定保险属于保险业专营的业务，非保险业者不可以经营保险或者与之类似的业务。②禁止兼营。禁止兼营也称为保障专营，即禁止保险企业兼营财产保险与人身保险。③保险业者不得经营法定外业务。这方面的规定主要是指保险业者不得经营非保险业务。保险业者也不得从事未经核准的其他保险业务。另外，保险合作社不得经营非社员业务，这主要是基于保险合作社为社员结合而成的团体，是非盈利性的机构，经营非社员业务则与其宗旨相违背。第二，费率和保险条款的监管。第三，承保额的限制。另外，还包括禁止不当竞争和检查经营情况。
