应收账款的管理目标。

某企业预计一个月内交易所需的现金总量为40万元，准备用短期有价证券变现取得，有价证券每次变现的费用为40元，证券的市场利率为6%，则该企业的最佳现金持有量为多少？一个月的最佳变现次数为多少？

在成本分析模式下，如何确定最佳现金持有量？

交易性动机、预防性动机、投机性动机之间的区别。

现金管理的目标。

商业信用筹资的利弊。

营运资金筹集的政策类型及各自的特点。

公司营运资金筹集的要求。

公司股利分配政策确定的原则。

固定支付比率股利分配政策的缺点。